Es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilícitas o criminales (tráfico de drogas, tráfico y venta ilegal de armas, corrupción, fraude fiscal, contrabando, secuestro, sicariato, extorsión, trabajo ilegal y últimamente terrorismo). El objetivo de la operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero.
Legitimación de Capitales es el nombre jurídico que se le ha dado en Venezuela a este delito grave conocido en otros países como lavado de dinero, lavado de activo o blanqueo de capitales
¿Qué otros nombres recibe este delito grave?
1. Argentina: Lavado de Activos
2. Bolivia: Legitimación de ganancias ilícitas
3. Brasil: Lavado de Bienes, Derechos y Valores
4. Chile: Lavado de Dinero
5. Colombia: Lavado de Activos
6. Costa Rica: Legitimación de Capitales procedentes
del narcotráfico
7. Cuba: Lavado de Dinero
8. Ecuador: Conversión o transformación de bienes
(Lavado de Dinero).
9. El Salvador: Lavado de Activos
10. Guatemala: Transacciones e inversiones ilícitas
11. Honduras: Lavado de Dinero o Activos
12. México: Operaciones con recursos de
procedencia ilícita
13. Nicaragua: Lavado de Dinero y Activos de
Actividades Ilícitas
14. Panamá: Blanqueo de Capitales
de Bienes relacionados con el
tráfico ilícito de drogas y delitos
conexos.
18. Uruguay: Blanqueo de Dinero
19. Venezuela: Legitimación de Capitales.
20. España: Blanqueo de Capitales
21. Estados Unidos: Money Laundering
Etapas del lavado de dinero
De acuerdo al modelo del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).
Primera Etapa. Colocación de los bienes o del dinero en efectivo
Consiste en la recepción física de bienes de
cualquier naturaleza o de dinero, en
desarrollo y como consecuencia de
actividades ilícitas. Son actividades ilícitas
(delitos graves) fuente de bienes y grandes
volúmenes de dinero.
La colocación inicial del dinero en el sistema
económico, y en especial en el financiero,
suele ser el paso más difícil en el proceso de
lavado de dinero. Los delincuentes reciben
grandes cantidades de efectivo de los cuales deben desprenderse rápidamente
para evitar la acción de las autoridades. Incorporan los dineros de alguna forma
al sistema financiero o económico.
Segunda Etapa. Fraccionamiento o transformación
Los delincuentes estructuran sus transacciones en efectivo de manera que la
cuantía sea pequeña y de esa forma evitar los reportes pertinentes (pitufeo).
La transformación, estratificación o colocación del dinero de origen ilícito,
consiste en la inmersión de los fondos (dinero físico) o bienes, en la economía
legal o en una institución financiera, seguida de sucesivas operaciones
(nacionales o internacionales), para ocultar, invertir, transformar, asegurar o dar
en custodia bienes provenientes del delito o para mezclarlos con dinero de
origen legal, con el fin de disimular su origen.
El dinero o los bienes colocados en la economía legal serán movilizados
múltiples veces, en gran cantidad de operaciones. El lavador deja una larga estela
de documentos que dificultan la labor de las autoridades, de los actores de la
economía, con lo que pretende ocultar el rastro de su origen ilícito o justificar el
rápido incremento de su fortuna.
La finalidad de este movimiento de fondos es crear una serie de estratos que
compliquen la tarea de determinar la manera en que los fondos ingresaron a la
economía legal o la forma en que se dispuso de ellos.
Tercera Etapa. Inversión, integración o goce de los capitales ilícitos.
Es la finalización del proceso. En este paso,
el dinero legitimado regresa a la economía
o al sistema financiero disfrazado ahora
como "dinero legítimo", bien sea mediante
transacciones de importación y
exportación, ficticias o de valor exagerado,
mediante pagos por servicios imaginarios,
o por el aporte de intereses sobre
préstamos ficticios, y a través de toda una
serie, casi interminable, de otros
subterfugios.
Ese dinero líquido o esos bienes colocados
entre agentes económicos se recicla y
convierte en otros bienes muebles e
inmuebles o en negocios fachada que permiten al lavador disfrutar su riqueza
mal habida. Así mismo, parte de la ganancia es reinvertida en nuevos delitos, o
en asegurar la impunidad de los mismos, para lo cual se compran conciencias o
lealtades.
Efecto sobre la economía
El lavado de dinero tiene graves efectos sobre la economía de los países
·
Provee nuevos recursos a las actividades delictiva
·
Distorsiona los mercados financieros
·
Destruye la actividad económica real.
¿Qué es una Unidad de Inteligencia Financiera?
Una UIF (Unidad de Inteligencia Financiera) es la instancia de los órganos
reguladores encargada de recibir, analizar y presentar a las autoridades
competentes los casos de lavado de dinero que se derivan de los informes de
actividades sospechosas.
¿Qué una sospecha?
Es apreciación fundada en conjeturas, en apariencias o avisos de verdad, que
determinará hacer un juicio negativo de la operación por quien recibe y analiza la
información, haciendo que desconfíe, dude o recele de una persona por la actividad
profesional o económica que desempeña, su perfil financiero, sus costumbres o
personalidad, así la ley no determine criterio en función de los cuales se puede
apreciar el carácter dudoso de una operación. Es un criterio subjetivo basado en las
normas de máxima experiencia de hecho.
¿Qué es una actividad sospechosa?
Es una operación inusual, no convencional,
compleja, en tránsito o estructurada, que
después de analizada, se presuma que
involucra fondos derivados de una actividad
ilegal, o se ha conducido o intentado
efectuar con el propósito de esconder o
disimular fondos o bienes derivados de
actividades ilegales para violar una ley o
reglamento contra la legitimación de
capitales (lavado de dinero), o evitar los requisitos de reporte a la Unidad Nacional de
Inteligencia Financiera.
¿Qué una operación inusual?
Es una operación desacostumbrada o rara, que no suelen realizarse en las
instituciones financieras o no financieras, cuyo monto o características no
guarda relación con la actividad económica del cliente, o con las características
del mercado.
¿Qué es una operación financiera no convencional?
Es la que no está ajustada a las características y costumbres de una institución
financiera y que no se ajusta a los procedimientos requeridos en esa clase de
operaciones.
¿Qué es una operación compleja?
Es la que contiene varias operaciones de diferente clasificación,
.
¿Qué es una operación en tránsito?
Ocurre cuando una Institución Financiera sirve de escala entre el origen y el destino
de la operación, ya sea ésta nacional o internacional.
¿Qué es un reporte de actividad sospechosa?
El reporte de actividad sospechosa es el resultado de un cuidadoso análisis sobre las
actividades sospechosas de un cliente, que se envía a la Unidad de Inteligencia Financiera,
ente encargado de profundar el estudio del caso sospechoso y pasarlo a los entes de
investigación, si así lo considera
El reporte de una actividad sospechosa no es una denuncia penal ni indica la comisión del
delito de lavado de activos. Con el reporte solo se cumple con el deber de colaboración con
las autoridades de informar situaciones inusuales. Se informa sobre las inconsistencias en el
manejo de una cuenta o producto con respecto de la actividad y el perfil financiero que le
conoce al cliente.
No le compete al "sujeto obligado" averiguar ni tener certeza que los dineros o activos
provienen de una determinada actividad ilícita
¿Por qué es importante el conocimiento del cliente?
El conocimiento del cliente es fundamental en la prevención del lavado de
dinero. Por esta razón, es necesario aplicar los procedimientos adecuados para
obtener una información completa sobre las actividades y datos del cliente,
además de conocer y analizar la operativa habitual del cliente con la entidad para
determinar la coherencia con sus actividades.
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